沅陵縣2023年政府預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

主任、副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，我向縣十八屆人大常委會第十五次會議報告沅陵縣2023年政府預(yù)算調(diào)整方案（草案）情況，請予審議。

按照年初預(yù)算編制的總體原則，根據(jù)目前財政預(yù)算執(zhí)行情況和后幾個月的剛性支出需求，擬對2023年政府預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。預(yù)算調(diào)整的基本思路是：保工資、保基本民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)；積極爭取上級轉(zhuǎn)移支付，努力實(shí)現(xiàn)財政收支的總體平衡。現(xiàn)就有關(guān)情況報告如下：

第一部分  2023年公共財政預(yù)算調(diào)整情況

一、公共財政總收入調(diào)整

（一）地方財政收入

地方財政收入由年初預(yù)算120097萬元，調(diào)整為168097萬元，增加48000萬元，增長39.97%。主要是調(diào)增特許經(jīng)營權(quán)出讓收入48000萬元。

（二）上級補(bǔ)助收入

2023年上級補(bǔ)助收入由年初預(yù)算349186萬元，調(diào)整為391742萬元，增加42556萬元。其中：返還性收入由年初預(yù)算168萬元，調(diào)整為2079萬元，增加1911萬元；可平衡財力的上級轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算172285萬元，調(diào)整為215770萬元，增加43485萬元；不可平衡財力的上級轉(zhuǎn)移支付收入由年初預(yù)算176733萬元，調(diào)整為173893萬元，減少2840萬元，其中共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入157255萬元、專項轉(zhuǎn)移支付16638萬元。

（三）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入

債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入年初預(yù)算未安排，現(xiàn)根據(jù)上級下達(dá)文件及計劃調(diào)整為103862萬元。其中：再融資一般債券收入78971萬元，新增一般債券收入24891萬元。

（三）上年結(jié)余

上年結(jié)余根據(jù)與上級年度結(jié)算情況調(diào)整為14928萬元。

（四）調(diào)入資金

調(diào)入資金36000萬元不做調(diào)整。

綜合以上四個方面的調(diào)整：2023年公共財政預(yù)算總收入由年初預(yù)算的505283萬元調(diào)整為714629萬元，增加209346萬元、增長41.43%。

公共財政預(yù)算總收入714629萬元＝地方財政收入168097萬元+上級補(bǔ)助收入391742萬元+債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入103862萬元+上年結(jié)余14928萬元+調(diào)入資金36000萬元。

二、公共財政預(yù)算支出調(diào)整

（一）公共財政支出。由年初預(yù)算505283萬元，調(diào)整為714629萬元，調(diào)增209346萬元，增長41.43%。

公共財政支出包括以下基本支出和項目支出兩項內(nèi)容：

基本支出：由年初預(yù)算183373萬元，調(diào)整為202031萬元，增加18658萬元，其中：

基本支出調(diào)增的內(nèi)容包括以下十二個方面。

一是退休人員養(yǎng)老金調(diào)整為28184萬元，比年初預(yù)算增加5247萬元，主要是退休人員增加、養(yǎng)老金調(diào)標(biāo)及職業(yè)年金記實(shí)調(diào)增。

二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼調(diào)整為10938萬元，比年初預(yù)算增加4741萬元，主要是新增在職人員、正常晉級調(diào)標(biāo)。

三是基礎(chǔ)性績效調(diào)整為12423萬元，比年初預(yù)算增加2748萬元，主要是增加2023年度教師基礎(chǔ)績效獎（含教師人均提標(biāo)1千元）。

四是工資津補(bǔ)貼調(diào)整為75515萬元，比年初預(yù)算增加2306萬元，主要是新增在職人員、正常晉級及實(shí)行職級并行調(diào)標(biāo)。

五是社會保障繳費(fèi)調(diào)整為23539萬元，比年初預(yù)算增加1503萬元，主要是新增在職人員和基礎(chǔ)性績效獎增加，而相應(yīng)增加社保繳費(fèi)。

六是住房公積金調(diào)整為11262萬元，比年初預(yù)算增加780萬元，新增在職人員和基礎(chǔ)性績效獎增加，而相應(yīng)增加住房公積金。

七是其他人員支出調(diào)整為9511萬元，比年初預(yù)算增加773萬元，主要是沅陵鎮(zhèn)社區(qū)保潔員工資及辰州中學(xué)臨聘人員工資等。

八是績效工資調(diào)整為6809萬元，比年初預(yù)算增加219萬元，主要是新增事業(yè)單位人員。

九是公務(wù)費(fèi)調(diào)整為10557萬元，比年初預(yù)算增加124萬元，主要是新增在職人員。

十是遺屬撫恤人員補(bǔ)助調(diào)整為7475萬元，比年初預(yù)算增加95萬元，主要是遺屬人數(shù)增加。

十一是公務(wù)交通補(bǔ)貼調(diào)整為4136萬元，比年初增加72萬元，主要新增在職人員及政策性調(diào)資。

十二是固定人員補(bǔ)助及特殊崗位津貼等增加51萬元。

2、項目支出：由年初預(yù)算315910萬元，調(diào)整為424873萬元，凈增加108963萬元。

其中：

——上級專項轉(zhuǎn)移支付支出和共同財政事權(quán)支出根據(jù)收到文件調(diào)整為173893萬元，比年初預(yù)算調(diào)減2840萬元。

——縣本級項目支出238084萬元，比年初預(yù)算凈調(diào)增111803萬元，縣本級項目支出調(diào)整包括以下六個方面：

一是基本民生項目支出年初預(yù)算26461萬元，調(diào)減8萬元，主要是村居保障經(jīng)費(fèi)根據(jù)實(shí)際人數(shù)變化調(diào)減8萬元；

二是財政代編項目支出凈增加42332萬元，有增有減，增加的47132萬元具體是：會議費(fèi)220萬元、干部職工意外傷害和住院津貼保險等237萬元、全國普惠金融示范區(qū)建設(shè)縣級配套1000萬元、救災(zāi)資金800萬元、遺留問題化解4000萬元、產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)1977萬元（其中龍騰瀟湘977萬元、購房補(bǔ)貼400萬元、項目前期300萬元、“助企紓困”200萬元、招商引資100萬元）、旅游相關(guān)支出38798萬元（包括辰投實(shí)施的旅游設(shè)施9000萬元、旅發(fā)大會工程項目25540萬元;大會會務(wù)經(jīng)費(fèi)3443萬元; 消費(fèi)補(bǔ)助103萬元;公交補(bǔ)貼52萬元;環(huán)境治理660萬元）；調(diào)減的4800萬元具體是：流動污染防治工程200萬元、環(huán)境衛(wèi)生治理300萬元、“瀟湘財銀貸”縣級配套300萬元、銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興縣本級項目4000萬元；

三是2023年新增一般債券項目安排24891萬元（含年初已預(yù)算的“雪亮”工程300萬元，保障性安居工程2466萬元，小型水庫除險加固工程100萬元），須凈增加支出22025萬元，一般債券項目具體為：①新冠感染重救治和轉(zhuǎn)運(yùn)力提升591萬元；②國省干線、農(nóng)村公路4816萬元；③“雪亮”工程768萬元；④武陵橋重建3650萬元；⑤保障性安居工程2466萬元；⑥一中新校區(qū)續(xù)建項目580萬元；⑦水庫除險加固3020萬元；⑧城市基礎(chǔ)設(shè)施更新9000萬元；

四是增加企業(yè)資本金支出31263萬元，主要是縣政府注資辰發(fā)控股集團(tuán)公司13500萬元（注冊資本金）、辰投資產(chǎn)公司17763萬元（注冊資本金10063萬元、項目資本金7700萬元）；

五是增加政府一般債券付息1355萬元；

六是增加各單位項目14837萬元。

（二）地方債務(wù)還本支出

地方債務(wù)還本支出年初未列預(yù)算，現(xiàn)調(diào)整為78971萬元，主要是再融資一般債券還本78971萬元。

（三）上解支出

根據(jù)上年結(jié)算數(shù)，上解支出調(diào)整為8754萬元，增加2754萬元。

綜合以上幾個方面的調(diào)整：2023年公共財政預(yù)算總支出由年初的505283萬元調(diào)整為714629萬元，增加209346萬元，增長41.43%。

公共財政預(yù)算總支出714629萬元＝公共財政支出626904萬元（基本支出202031萬元+項目支出424873萬元）+地方政府債券還本支出78971萬元+上解支出8754萬元。

三、收支平衡

2023年財政預(yù)算調(diào)整總收入安排714629萬元，2023年財政預(yù)算調(diào)整總支出安排714629萬元，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。

第二部分  2023年政府性基金預(yù)算調(diào)整

一、政府性基金總收入調(diào)整

2023年政府性基金總收入由168872萬元調(diào)整為272590萬元，增加103718萬元。調(diào)整的內(nèi)容有：

1、政府性基金預(yù)算收入預(yù)算為162787萬元，現(xiàn)調(diào)整為154802萬元，減少7985萬元。調(diào)整的具體內(nèi)容：（1）國有土地使用權(quán)出讓收入調(diào)整為151607萬元，減少8830萬元；（2）城市基礎(chǔ)設(shè)施配套收入調(diào)整為

2295萬元，增加745萬元；（3）污水處理費(fèi)收入調(diào)整為850萬元，增加100萬元。

2、專項債務(wù)對應(yīng)項目專項收入調(diào)整為6210萬元，凈增6210萬元，主要是對專項債券項目專項收入核算和還本付息集中歸集管理，保障償債資金來源。

3、上級補(bǔ)助收入預(yù)算數(shù)6085萬元不作調(diào)整。

4、債券轉(zhuǎn)貸收入根據(jù)上級文件調(diào)整為104436萬元，凈增104436萬元，其中再融資專項債券29536萬元、新增專項債券限額74900萬元。

5、上年結(jié)余根據(jù)2022年上級決算批復(fù)調(diào)整為1057萬元，凈增1057萬元。

二、政府性基金總支出調(diào)整

2023年政府性基金預(yù)算總支出由168872萬元調(diào)整為272590萬元，增加103718萬元，具體如下：

1、社會保障和就業(yè)支出預(yù)算數(shù)5018萬元不作調(diào)整。

2、農(nóng)林水支出預(yù)算數(shù)307萬元不作調(diào)整。

3、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出由114211萬元調(diào)整為114833萬元，增加622萬元，具體是：城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出增加522萬元；污水處理費(fèi)安排的支出增加100萬元。

4、債務(wù)還本調(diào)整為10萬元，增加10萬元，主要是專項債券本金。

    5、債務(wù)付息由12400萬元調(diào)整為11050萬元，減少1350萬元，主要是專項債券利息。

    6、其他政府性基金支出由736萬元調(diào)整為105172萬元，增加104436萬元，主要是再融資專項債券29536萬元、新增專項債券限額74900萬元。新增專項債券限額74900萬元擬申報發(fā)行的項目具體為：①沅陵內(nèi)陸港口碼頭工程19100萬元、②沅陵縣職業(yè)中等專業(yè)學(xué)校擴(kuò)建項目6000萬元、③沅陵縣易地搬遷太安產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目8400萬元、④沅陵縣城市更新項目一期21000萬元、⑤沅陵縣伍家坪等老舊小區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目3000萬元、⑥沅陵縣第二人民醫(yī)院整體遷建項目15300萬元、⑦沅陵縣第三人民醫(yī)院綜合住院樓建設(shè)項目2100萬元。

    7、上解支出預(yù)算數(shù)200萬元不作調(diào)整。

    8、調(diào)出資金預(yù)算數(shù)36000萬元不作調(diào)整。