根據(jù)《預算法》有關(guān)“各級政府、各部門、各單位應當對預算支出情況開展績效評價”的規(guī)定及縣財政局《關(guān)于開展2023年度部門整體支出和專項支出績效自評工作的通知》（沅財績函〔2024〕23號）文件精神，我單位對部門整體支出進行了績效評價,現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

一、部門概況

（一）部門基本情況

    1.機構(gòu)人員情況

本單位內(nèi)設12個機構(gòu)，其中包括行政機構(gòu)6個，事業(yè)單位6個，分別為：黨政辦、黨建辦、鄉(xiāng)村振興辦、計生辦、應急辦、農(nóng)業(yè)服務中心、財政所、便民服務中心、林業(yè)站、人居辦等。截至2023年12月31日，本單位經(jīng)縣編委核定的編制人數(shù)為66人（其中行政編制35人，事業(yè)編制31人）。年末實有人數(shù)66人（行政編制35人，事業(yè)編制31人）。

2.主要職能

制定和組織實施經(jīng)濟、社會發(fā)展計劃，制定產(chǎn)業(yè)開發(fā)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案，組織指導好各村居搞好鄉(xiāng)村振興工作；制定并組織實施村鎮(zhèn)建設規(guī)劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好護林防火工作；負責本行政區(qū)域內(nèi)的民政、文化教育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個人的正當經(jīng)濟權(quán)益，取締非法經(jīng)濟活動，調(diào)解和處理民事糾紛，信訪維穩(wěn)，搞好疫情防控工作；按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好用好財政資金，增強財政實力；完成上級政府交辦的其它事項。

3.重點工作計劃

(1)堅持鄉(xiāng)村振興，推進建設美麗村居。

(2)堅持因地制宜，發(fā)展優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)。

(3)夯實基層基礎，凝聚發(fā)展合力。

(4)鞏固脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興工作有效銜接。

（二）部門整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍

2023年共收入3610.6萬元，其中：一般公共預算收入1877.4萬元，其他收入1733.2萬元。2023年共支出3610.6萬元。其中：工資福利支出730.86萬元；商品和服務支出為188.52萬元；對個人和家庭的補助27.12萬元，項目支出2664.1萬元。2023年“三公”經(jīng)費總額為22萬元。

二、部門整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

基本支出主要用于發(fā)放人員工資、辦公行政、公務接待費、生活補助、電費等日常支出。2023年基本支出共946.5萬元。其中：工資福利支出730.86萬元；商品和服務支出為188.52萬元；對個人和家庭的補助27.12萬元。

2023年“三公”經(jīng)費預算控制數(shù)22萬元，其中：公務接待費22萬元。

2023年“三公”經(jīng)費總額為22萬元。其中：公務接待費22萬元。因我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行“厲行節(jié)約、反對浪費”的規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，所以“三公經(jīng)費”使用情況符合縣建議支出數(shù)，未超過標準，但由于未能及時入賬導致數(shù)據(jù)虛低。

（二）專項支出

項目支出共2664.1萬元。2023年本單位由財政撥款安排專項支出2664.1萬元。其中包括：一般公共服務支出44.9萬元，農(nóng)林水支出1789.8萬元，社會保障和就業(yè)支出22.4萬元，節(jié)能環(huán)保支出69.7萬元，災害防治及應急管理支出737.3萬元。我鎮(zhèn)制定了機關(guān)財務管理制度，明確了專項支出審批程序，對專項資金加強了監(jiān)管。

三、部門專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

我鎮(zhèn)鄉(xiāng)村振興專項支出，均用在基礎設施、養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，對村級都通過了投資評審、竣工驗收等程序。

（二）專項管理情況分析

為切實規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：

1.專項資金實行“專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用”。

2.資金的撥付本著專款專用的原則，嚴格執(zhí)行項目資金批準的使用計劃和項目批復內(nèi)容，不準擅自調(diào)項、擴項、縮項，更不準拆借、挪用、擠占和隨意扣壓；資金撥付動向，按不同專項資金的要求執(zhí)行，不準任意改變；特殊情況，必須請示。

3.嚴格專項資金初審、審核、審核制度，不準缺項和越程序辦理手續(xù)，各類專項資金審批程序，以該專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準。

4.專項資金報賬撥付要附真實、有效、合法的憑證。

四、資產(chǎn)管理情況

為規(guī)范固定資產(chǎn)管理，實現(xiàn)固定資產(chǎn)的優(yōu)化配置，我鎮(zhèn)制定了固定資產(chǎn)管理制度，固定資產(chǎn)指定專人管理，及時登記，科學使用，每年年末對固定資產(chǎn)進行清查盤點，固定資產(chǎn)的調(diào)出、處置、報廢、報損嚴格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)定的審批程序辦理。

麻溪鋪鎮(zhèn)政府2023年底資產(chǎn)共計4500.3萬元，其中銀行存款等流動資產(chǎn)1256.6萬元，固定資產(chǎn)原值781.7萬元（折舊150.5萬、固定資產(chǎn)凈值631.2萬元）；負債合計1264.4萬元；凈資產(chǎn)合計3235.9萬元。

五、部門整體支出績效情況

（一）經(jīng)濟性

2023年度麻溪鋪鎮(zhèn)堅持按上級批復的計劃和資金額度實施，沒有超計劃、超預算使用資金，沒有調(diào)整項目實施。通過財政資金的直接和引導作用，我鎮(zhèn)基礎設施得到完善，產(chǎn)業(yè)開發(fā)得到發(fā)展，居住環(huán)境得到改善，在一定程度上實現(xiàn)了增產(chǎn)增收，促進了經(jīng)濟和社會的發(fā)展。

（二）效率性

2023年度麻溪鋪鎮(zhèn)項目中已完工項目均按照施工合同或產(chǎn)業(yè)開發(fā)約定的時間、標準和設計范圍內(nèi)得到及時實施和完工，驗收達到了項目質(zhì)量標準要求。

（三）有效性

2023年度麻溪鋪鎮(zhèn)項目資金涉及我鎮(zhèn)10個村，群眾滿意度很高，滿意占比97%，一般占比2.5%，不滿意占比0.5%。

（四）可持續(xù)性

通過對鄉(xiāng)村基礎設施建設和產(chǎn)業(yè)發(fā)展，使得群眾生活條件得到改善，村組的交通基礎設施得到明顯改善，農(nóng)田水利配套得到完善，產(chǎn)業(yè)得到發(fā)展，鄉(xiāng)村安全飲水有了保障，對群眾發(fā)展產(chǎn)業(yè)、我鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生了可持續(xù)影響。

六、存在的主要問題

（一）財政收入有限，收入來源較單一，經(jīng)濟發(fā)展力度不夠

鎮(zhèn)一級的財政時常陷入困境、入不敷出。然而經(jīng)濟社會的發(fā)展卻一刻也離不開資金支持，無論是公共服務還是公益事業(yè)，離開了資金都將是空談。單純依靠縣級財政撥付，維持鎮(zhèn)政府運轉(zhuǎn)尚且困難，由此也導致了鎮(zhèn)政府資金緊張問題。

（二）財務預算管理制度不健全

鎮(zhèn)財政工作的對象十分復雜，而沒有準確、科學的財務預算管理作為保障就極易造成資金、物資等資源的浪費，而目前在財務預算的編制上，往往是為了預算而預算，忽視預算與實際工作需要的一致性，致使多次追加預算，預算完成率卻不高。

七、改進措施和有關(guān)建議

（一）大力發(fā)展鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟，拓寬鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源

逐步調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，實施鄉(xiāng)村振興，引導農(nóng)民根據(jù)市場組織生產(chǎn)，發(fā)展自己的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。

（二）細化預算編制工作，認真做好預算的編制

進一步加強單位內(nèi)部機構(gòu)各部門的預算管理意識，嚴格按照預算編制的相關(guān)制度和要求進行預算編制。全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。加強內(nèi)部預算編制的審核和預算控制指標的下達。推行內(nèi)部各部門預算“二上二下”方式，提高預算的合理性和準確性。

（三）加大制度建設，夯實工作基礎

完善內(nèi)部管理制度，建立崗位責任制，進一步明確相關(guān)人員的職責分工，各司其職，便于發(fā)揮財政管理工作的監(jiān)督職能，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金加強管理，特別是對專項資金的使用要及時跟蹤、檢查，確保專款專用。梳理、細化以往賬目，為鄉(xiāng)鎮(zhèn)制度切實可行的財務預算計劃，確保資金使用的能效。

（四）嚴格把控“三公經(jīng)費”的使用

嚴格控制“三公”經(jīng)費的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公”經(jīng)費支出的審核、審批，杜絕挪用和擠占其他預算資金行為。進一步細化“三公”經(jīng)費的管理，合理壓縮“三公”經(jīng)費支出。

 附件1部門整體支出績效評價共性指標表 - 副本附件2部門整體支出績效評價基礎數(shù)據(jù)表附件3部門整體支出績效自評表(16)