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目錄

第一部分 　沅陵縣林業(yè)局概況

一、部門(mén)職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 　2021年度部門(mén)決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第三部分 　2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

十、一般性支出情況說(shuō)明

十一、政府采購(gòu)支出說(shuō)明

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

十三、2021年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第四部分 　名詞解釋

第五部分 　附件

第一部分

沅陵縣林業(yè)局概況

一、部門(mén)職責(zé)

1、負(fù)責(zé)林業(yè)及生態(tài)保護(hù)修復(fù)的監(jiān)督管理。

2、組織指導(dǎo)林業(yè)生態(tài)保護(hù)修復(fù)和造林綠化工作。

3、負(fù)責(zé)森林、濕地資源的監(jiān)督管理。

4、指導(dǎo)開(kāi)展林業(yè)產(chǎn)業(yè)工作。

5、負(fù)責(zé)陸生野生動(dòng)植物資源監(jiān)督管理。

6、負(fù)責(zé)監(jiān)督管理各類(lèi)自然保護(hù)地。

7、負(fù)責(zé)推進(jìn)林業(yè)改革相關(guān)工作。

8、指導(dǎo)森林公園和濕地公園建設(shè)和發(fā)展。

9、負(fù)責(zé)全縣林業(yè)執(zhí)法工作。

10、負(fù)責(zé)落實(shí)綜合防災(zāi)減災(zāi)規(guī)劃相關(guān)要求，組織編制森林火災(zāi)防治規(guī)劃和防護(hù)標(biāo)準(zhǔn)并指導(dǎo)實(shí)施，指導(dǎo)開(kāi)展防火巡護(hù)、火源管理、防火設(shè)施建設(shè)等工作。

11、監(jiān)督管理林業(yè)資金和國(guó)有資產(chǎn)，提出林業(yè)預(yù)算內(nèi)投資、財(cái)政性資金安排建議，按規(guī)定權(quán)限審核規(guī)劃內(nèi)年度計(jì)劃投資項(xiàng)目，組織實(shí)施林業(yè)生態(tài)補(bǔ)償工作。

12、負(fù)責(zé)林業(yè)科技、教育工作。

13、承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。林業(yè)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、規(guī)劃財(cái)務(wù)股、政工人事股、林權(quán)林地糾紛辦、監(jiān)測(cè)中心、資源管理股、營(yíng)林股、創(chuàng)森辦、林長(zhǎng)辦、中藥材辦、審批股、林業(yè)綜合執(zhí)法大隊(duì)、森林病蟲(chóng)害防治檢疫站、森防辦、檢查站、局工會(huì)16個(gè)股室。編制情況和實(shí)有人員情況：全額事業(yè)編制177人，實(shí)有人員160人；行政編制12人，實(shí)有15人。年末實(shí)有人數(shù)178人，退休人員118人。

（二）決算單位構(gòu)成。林業(yè)局2021年部門(mén)決算匯總公開(kāi)單位構(gòu)成包括：沅陵縣林業(yè)局本級(jí)。

第二部分

部門(mén)決算表

（詳見(jiàn)附表）

第三部分

2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度收、支總計(jì)6718．65萬(wàn)元，其中本年收入合計(jì)4266．83萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2451．82萬(wàn)元。與上年相比，減少2804．24萬(wàn)元，減少29．45％，主要原因：一是壓縮了公用經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支；二是項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

二、收入決算情況說(shuō)明

2021年度收入合計(jì)4266．83萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入4180．41萬(wàn)元，占97．97％；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，占0％；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0％；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，占0％；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，占0％；其他收入86．42萬(wàn)元，占2．03％。

三、支出決算情況說(shuō)明

2021年度支出合計(jì)6030．88萬(wàn)元，其中：基本支出2894．91萬(wàn)元，占48．00％；項(xiàng)目支出3135．97萬(wàn)元，占52．00％；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元，占0％；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元，占0％；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0％。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)6091．82萬(wàn)元，其中本年收入合計(jì)4180．41萬(wàn)元，年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1911．41萬(wàn)元。與上年相比，減少3431．07萬(wàn)元，減少36．03％，主要原因：一是壓縮了公用經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支；二是項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2021年度財(cái)政撥款支出5538．01萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的91．82％，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少2800．24萬(wàn)元，減少33．58％，主要原因：一是壓縮了公用經(jīng)費(fèi)的開(kāi)支；二是項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年度財(cái)政撥款支出5538．01萬(wàn)元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出20．35萬(wàn)元，占0．37％；節(jié)能環(huán)保（類(lèi)）支出170．41萬(wàn)元，占3．08％；農(nóng)林水（類(lèi)）支出5158．26萬(wàn)元，占93．14％；交通運(yùn)輸（類(lèi)）支出189萬(wàn)元，占3．41％。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2021年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為13792．57萬(wàn)元，支出決算數(shù)為5538．01萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的40．15％，其中：

1、社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為20．35萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加退休人員死亡撫恤金。

2、節(jié)能環(huán)保（類(lèi)）自然生態(tài)保護(hù)（款）其他自然生態(tài)保護(hù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0．00萬(wàn)元，支出決算為169．20萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加撥款。

3、節(jié)能環(huán)保（類(lèi)）天然林保護(hù)（款）停伐補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0．00萬(wàn)元，支出決算為1．21萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加撥款。

4、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為2159．62萬(wàn)元，支出決算為2874．56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的133．10％，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：部門(mén)增加，導(dǎo)致支出經(jīng)費(fèi)的增加。

5、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）森林資源培育（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為816．00萬(wàn)元，支出決算為85萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的10．42％，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

6、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）森林資源管理（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為5686．00萬(wàn)元，支出決算為335．12萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的5．89％，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

7、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）森林生態(tài)效益補(bǔ)償（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為4298．39萬(wàn)元，支出決算為468．39萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的10．99％，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。。

8、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）自然保護(hù)區(qū)等管理（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為139．00萬(wàn)元，支出決算為225萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的236．45％，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：自然保護(hù)區(qū)工作經(jīng)費(fèi)增加。

9、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）動(dòng)植物保護(hù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為150．00萬(wàn)元，支出決算為18．60萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的161．87％，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：項(xiàng)目資金財(cái)政撥款收入比上年少。

10、農(nóng)林水支出（類(lèi)）林業(yè)和草原（款）其他林業(yè)和草原支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為95．00萬(wàn)元，支出決算為595．18萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加撥款。

11、農(nóng)林水支出（類(lèi)）扶貧（款）其他扶貧支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0．00萬(wàn)元，支出決算為556．40萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加撥款。

12、交通運(yùn)輸（類(lèi)）公路水路運(yùn)輸（款）公路建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0．00萬(wàn)元，支出決算為189萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加撥款。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2021年度財(cái)政撥款基本支出2894．91萬(wàn)元，其中：1、人員經(jīng)費(fèi)2391．38萬(wàn)元，占基本支出的82．61％，主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、績(jī)效工資、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、個(gè)人和家庭的補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)；2、公用經(jīng)費(fèi)503．53萬(wàn)元，占基本支出的17．39％，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維修費(fèi)、資本性支出、其他交通費(fèi)用和其他商品和服務(wù)支出。七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

　　 “三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為44萬(wàn)元，支出決算為14．88萬(wàn)元，完成預(yù)算的33．82％，其中：　　

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比），決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是無(wú)相關(guān)支出，與上年相比無(wú)增減變化。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為30萬(wàn)元，支出決算為9．44萬(wàn)元，完成預(yù)算的31．47％，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是堅(jiān)決落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，落實(shí)省委、省政府對(duì)于“三公”經(jīng)費(fèi)逐年按比例縮減的相關(guān)要求。與2020年相比縮減3．77萬(wàn)元，減少28．54％，減少的主要原因是規(guī)范了公務(wù)接待管理。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元（由于預(yù)算數(shù)為0，無(wú)法計(jì)算百分比），決算數(shù)與預(yù)算數(shù)一致，我單位嚴(yán)格按預(yù)算執(zhí)行決算，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出與上年持平。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為14．00萬(wàn)元，支出決算為5．44萬(wàn)元，完成預(yù)算的38．86％，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是堅(jiān)決落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，落實(shí)省委、省政府對(duì)于“三公”經(jīng)費(fèi)逐年按比例縮減的相關(guān)要求。與2020年相比縮減10．38萬(wàn)元，減少65．61％，減少的主要原因是2021年初公車(chē)改革減少1臺(tái)公車(chē)。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2021年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算9．44萬(wàn)元，占63．44％，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0％，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算5．44萬(wàn)元，占36．56％。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次，開(kāi)支內(nèi)容包括：無(wú)相關(guān)支出。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為9．44萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪(fǎng)團(tuán)組65個(gè)、來(lái)賓221人次，主要用于業(yè)務(wù)考察、檢查、驗(yàn)收發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為5．44萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，我單位新購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5．44萬(wàn)元，主要是車(chē)輛維護(hù)、過(guò)路過(guò)橋通行費(fèi)及汽車(chē)加油等支出，截至2021年12月31日，本單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為2輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2021年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元；支出0萬(wàn)元，其中基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元。我單位無(wú)政府性基金收支。

九、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門(mén)2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出503．53萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減少285．51萬(wàn)元，降低36．18％。主要原因是：根據(jù)上級(jí)相關(guān)要求，牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，壓減了一般性支出。

十、一般性支出情況說(shuō)明

2021年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)4．81萬(wàn)元，用于組織召開(kāi)全縣護(hù)林員會(huì)議，人數(shù)900多人，內(nèi)容為全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)召開(kāi)護(hù)林人員上崗培訓(xùn)會(huì)議等；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0．06萬(wàn)元，用于本部門(mén)業(yè)務(wù)骨干外出學(xué)習(xí)等；本部門(mén)無(wú)舉辦等節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開(kāi)支0萬(wàn)元。

十一、政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門(mén)2021年度政府采購(gòu)支出總額922．7萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出922．7萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0％，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0％；貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0％，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0％，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0％。

十二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2021年12月31日，本單位共有車(chē)輛2輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)2輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛，無(wú)其他用車(chē)；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、2021年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（1）績(jī)效管理評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，我單位組織對(duì)2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目3個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目10個(gè)，共涉及資金2643．10萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100％。組織對(duì)2021年度無(wú)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0％。組織對(duì)2021年度無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0％。

組織對(duì)“森林生態(tài)效益”、“森林資源培育”、“森林資源管理”、“其他生態(tài)保護(hù)”、“自然保護(hù)區(qū)等管理”、“動(dòng)植物保護(hù)”、“其他林業(yè)和草原”、“林區(qū)公路建設(shè)”等8個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出2643．10萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看完成森林資源培育、森林資源管理、油茶開(kāi)發(fā)、“生態(tài)廊道”綠化造林、石漠化工程治理、生態(tài)公益林管護(hù)、森林防火、森林病蟲(chóng)害防治、林業(yè)執(zhí)法與監(jiān)督、林區(qū)道路維護(hù)等工作任務(wù)，其中森林生態(tài)公益林管護(hù)面積223．0248萬(wàn)畝，天然商品林管護(hù)面積254．1695萬(wàn)畝，造林1萬(wàn)畝，油茶低改0．6萬(wàn)畝，封山育林1．8萬(wàn)畝，松材線(xiàn)蟲(chóng)防治面積0．26萬(wàn)畝、松褐天牛飛防面積1．2萬(wàn)畝，油茶種源庫(kù)基地實(shí)施0．04萬(wàn)畝，森林撫育面積12．1132萬(wàn)畝（其中疫木伐除撫育2600畝、上一輪退耕還生態(tài)林納入森林撫育面積118532畝）等。

組織對(duì)本單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4180．41萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，本單位整體支出和項(xiàng)目支出實(shí)行績(jī)效目標(biāo)管理，納入2021年部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)的金額為6718．65萬(wàn)元，其中：基本支出2894．91萬(wàn)元，項(xiàng)目支出3823．74萬(wàn)元。

（2）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

沅陵縣林業(yè)局項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為98分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為6718．65萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為6718．65萬(wàn)元，完成預(yù)算的100％。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：完成森林資源培育、森林資源管理、油茶開(kāi)發(fā)、“生態(tài)廊道”綠化造林、石漠化工程治理、生態(tài)公益林管護(hù)、森林防火、森林病蟲(chóng)害防治、林業(yè)執(zhí)法與監(jiān)督、林區(qū)道路維護(hù)等工作任務(wù)，其中森林生態(tài)公益林管護(hù)面積223．0248萬(wàn)畝，天然商品林管護(hù)面積254．1695萬(wàn)畝，造林1萬(wàn)畝，油茶低改0．6萬(wàn)畝，封山育林1．8萬(wàn)畝，松材線(xiàn)蟲(chóng)防治面積0．26萬(wàn)畝、松褐天牛飛防面積1．2萬(wàn)畝，油茶種源庫(kù)基地實(shí)施0．04萬(wàn)畝，森林撫育面積12．1132萬(wàn)畝（其中疫木伐除撫育2600畝、上一輪退耕還生態(tài)林納入森林撫育面積118532畝）等。存在問(wèn)題：一是，由于林地流轉(zhuǎn)程序復(fù)雜，要求高、難度大，流轉(zhuǎn)過(guò)程中矛盾糾紛多，對(duì)開(kāi)發(fā)企業(yè)、專(zhuān)業(yè)合作社和開(kāi)發(fā)大戶(hù)集中連片開(kāi)發(fā)林業(yè)項(xiàng)目基地的積極性產(chǎn)生了一定的影響。二是，公益林補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)偏低問(wèn)題。雖然國(guó)家級(jí)公益林補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)已提高到15．5元／畝，　但公益林區(qū)林農(nóng)普遍反映補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)仍然偏低。主要是公益林實(shí)行禁（限）伐，導(dǎo)致公益林區(qū)林農(nóng)經(jīng)濟(jì)收入銳減，經(jīng)濟(jì)困難問(wèn)題非常突出，林農(nóng)生活受到很大影響，相當(dāng)部分林農(nóng)要求將公益林調(diào)整為商品林。為此，建議進(jìn)一步提高補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，每年每畝補(bǔ)償提高到25－30元左右，逐年增加公益林區(qū)林農(nóng)收入，使公益林林權(quán)所有者或經(jīng)營(yíng)者真心實(shí)意地積極支持國(guó)家生態(tài)建設(shè)。下一步改進(jìn)措施，加強(qiáng)森林資源修復(fù)與管理，對(duì)所有項(xiàng)目所屬地實(shí)行三年跟蹤管理，對(duì)中央、省重大項(xiàng)目實(shí)行專(zhuān)人管理，保證項(xiàng)目發(fā)揮最大生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益。

（3）部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量3個(gè)以?xún)?nèi)的，至少將1個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)；部門(mén)評(píng)價(jià)項(xiàng)目數(shù)量大于3個(gè)的，至少將2個(gè)部門(mén)評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開(kāi)。報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10　號(hào)）中《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（參考提綱）》、《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績(jī)〔2020〕7號(hào)）。根據(jù)縣財(cái)政局沅財(cái)績(jī)函〔2020〕109號(hào)《沅陵縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2021年度部門(mén)整體支出和專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》文件精神，我局對(duì)2021年度部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效進(jìn)行了全面綜合評(píng)價(jià)。專(zhuān)項(xiàng)支出的評(píng)價(jià)重點(diǎn)是規(guī)范管理促發(fā)展，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，提高資金績(jī)效。經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)股室全面綜合評(píng)價(jià)，我局2021年度專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)　98分。現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：

一、項(xiàng)目概況

1、項(xiàng)目單位基本情況

沅陵縣林業(yè)局為正科級(jí)行政事業(yè)單位。財(cái)政供養(yǎng)人員情況：編制數(shù)230人，在職176人，退休119人。

2、項(xiàng)目的實(shí)施依據(jù)

森林生態(tài)效益項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘財(cái)預(yù)〔2020〕330號(hào)、森林資源培育項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘財(cái)預(yù)〔2020〕330號(hào)、森林資源管理項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘財(cái)預(yù)〔2020〕30號(hào)、其他生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘財(cái)預(yù)〔2020〕325號(hào)、自然保護(hù)區(qū)等管理項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)沅陵縣人民政府常務(wù)會(huì)議紀(jì)要第六期、動(dòng)植物保護(hù)項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)沅陵縣人民政府常務(wù)會(huì)議紀(jì)要第六期、其他林業(yè)和草原項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘財(cái)預(yù)〔2020〕335號(hào)、林區(qū)公路建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)湘交計(jì)統(tǒng)〔2020〕239號(hào)。

3、項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍

森林生態(tài)效益項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于對(duì)我縣21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含2個(gè)便民服務(wù)中心）及三個(gè)林場(chǎng)的國(guó)家級(jí)公益林面積187．7537萬(wàn)畝和省級(jí)公益林面積35．2711萬(wàn)畝的森林生態(tài)效益補(bǔ)償。

森林資源培育項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于對(duì)我縣21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含2個(gè)便民服務(wù)中心）及二個(gè)林場(chǎng)的造林補(bǔ)助、森林質(zhì)量精準(zhǔn)提升、封山育林等。

森林資源管理項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于對(duì)我縣21個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含2個(gè)便民服務(wù)中心）及二個(gè)林場(chǎng)的天然商品林面積254．1695萬(wàn)畝（其中國(guó)有天然商品林面積0．4495萬(wàn)畝、非國(guó)有天然商品林面積253．72萬(wàn)畝）的管護(hù)補(bǔ)助。

其他生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目屬林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金，用于對(duì)我縣940名建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)員管護(hù)工資。

自然保護(hù)區(qū)等管理項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于鳳凰山森林公園設(shè)施設(shè)備維護(hù)、寺廟維護(hù)、森林防火、病蟲(chóng)害防治等工作。

動(dòng)植物保護(hù)項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于全縣松材線(xiàn)蟲(chóng)的防治（枯死木清理、松褐天牛飛機(jī)防治）、禁食野生動(dòng)物人工繁育主體退出補(bǔ)償?shù)取?/p>

其他林業(yè)和草原項(xiàng)目屬林業(yè)改革發(fā)展資金，用于全縣油茶產(chǎn)業(yè)等。

林區(qū)公路建設(shè)項(xiàng)目屬交通運(yùn)輸固定資產(chǎn)投資，用于齊眉界和仙門(mén)國(guó)有林場(chǎng)片區(qū)公路，11條路線(xiàn)全長(zhǎng)39．463公里路面硬化、擋土墻、圓管涵等。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)和階段性目標(biāo)

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：做好我縣公益林面積2230248畝管護(hù)，940名建檔立卡貧困人口生態(tài)護(hù)林員工資發(fā)放，天然商品林面積2541695畝的管護(hù)，造林面積6000畝，鳳凰山森林公園設(shè)施設(shè)備維護(hù)、寺廟維護(hù)、森林防火、病蟲(chóng)害防治等工作；做好松材線(xiàn)蟲(chóng)的防治（枯死木清理、松褐天牛飛機(jī)防治）、油茶低改面積0．6萬(wàn)畝，油茶科技推廣油茶種源庫(kù)基地實(shí)施面積0．04畝、齊眉界和仙門(mén)林場(chǎng)片區(qū)公路11條路線(xiàn)全長(zhǎng)39．463公里硬化、擋土墻、圓管涵等。

階段性目標(biāo)：按各項(xiàng)目時(shí)間接點(diǎn)完成階段性目標(biāo)。

2、預(yù)期主要的生態(tài)、社會(huì)、和經(jīng)濟(jì)效益

經(jīng)濟(jì)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，促使我縣林農(nóng)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高林業(yè)生產(chǎn)積極性，解決我縣長(zhǎng)期以來(lái)林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一的被動(dòng)局面，林農(nóng)充分利用森林資源和環(huán)境優(yōu)勢(shì)從事林森林旅游、林下種植、養(yǎng)殖業(yè)，積極開(kāi)展生態(tài)養(yǎng)雞、生態(tài)放牧、林下種植藥材等，林農(nóng)實(shí)現(xiàn)資源共享，促進(jìn)林區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，同時(shí)通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施增加農(nóng)村就業(yè)人口和解決剩余勞動(dòng)力，安排生態(tài)護(hù)林員1270人，增加林農(nóng)收入，提高人民群眾的生活水平，有效地提高林區(qū)購(gòu)買(mǎi)力，增加財(cái)政稅收，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，林區(qū)社會(huì)得到穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村居民脫貧致富和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，很好地詮釋了習(xí)近平總書(shū)記的“綠水青山，就是金山銀山”治國(guó)理念。

社會(huì)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，生態(tài)效益補(bǔ)償、天然林保護(hù)、退耕還林資金等項(xiàng)目都具有惠民性質(zhì)，是國(guó)家政策紅利反哺農(nóng)民的體現(xiàn)，老百姓得到實(shí)惠，激發(fā)了他們參與保護(hù)生態(tài)的積極性和自覺(jué)性，促進(jìn)了我縣生態(tài)文明建設(shè)水平。同時(shí)，隨著森林植被的增加和生態(tài)環(huán)境的改善，必將更好地推動(dòng)林業(yè)第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)繁榮和可持續(xù)發(fā)展。

生態(tài)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，沅陵縣的生態(tài)環(huán)境得到有效的保護(hù)，林分結(jié)構(gòu)不斷改善，林分質(zhì)量不斷提高，森林蓄積量不斷增加；森林的涵養(yǎng)水源、保持水土、調(diào)節(jié)氣候、降低噪聲、凈化空氣、美化環(huán)境等功能得以大幅提升；對(duì)提高林業(yè)碳匯功能、減少水土流失、改善人民生存環(huán)境等發(fā)揮其顯著作用。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

我局領(lǐng)導(dǎo)非常重視本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作，根據(jù)文件精神及時(shí)召開(kāi)了相關(guān)業(yè)務(wù)股室長(zhǎng)及業(yè)務(wù)人員會(huì)議，前期資料準(zhǔn)備充分，相關(guān)業(yè)務(wù)股室分工明確，對(duì)部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)表、專(zhuān)項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)表分析評(píng)價(jià)客觀(guān)公正。

三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

（一）項(xiàng)目資金情況分析

1、項(xiàng)目資金到位情況分析

截至2021年12月31日，項(xiàng)目資金3135．97萬(wàn)元全部到位。

2、項(xiàng)目資金使用情況分析

截至2021年12月31日，按項(xiàng)目實(shí)施和驗(yàn)收合格情況我局撥付項(xiàng)目資金3135．97萬(wàn)元。

3、項(xiàng)目資金管理情況分析

根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家林業(yè)局關(guān)于印發(fā)《林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金管理辦法的通知》（財(cái)資環(huán)〔2020〕22號(hào)）、《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法的通知》（財(cái)資環(huán)〔2021〕39號(hào)）文件精神、《沅陵縣項(xiàng)目資金使用績(jī)效跟蹤考核暫行辦法》和《沅陵縣林業(yè)局財(cái)務(wù)管理暫行辦法》的要求，我局嚴(yán)格按照《中央財(cái)政林業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法》組織申報(bào)、公示、下達(dá)、作業(yè)設(shè)計(jì)、實(shí)施、驗(yàn)收、兌付前公示公開(kāi)。

（二）項(xiàng)目實(shí)施情況分析

1、項(xiàng)目組織情況分析

各項(xiàng)目嚴(yán)格按照項(xiàng)目規(guī)定執(zhí)行，達(dá)到公開(kāi)招投標(biāo)的項(xiàng)目全部實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)制、沒(méi)有達(dá)到公開(kāi)招投標(biāo)的項(xiàng)目，按政策要求進(jìn)行政府采購(gòu)。嚴(yán)格按照“四制”要求（實(shí)施單位法人制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制）終身負(fù)責(zé)。

2、項(xiàng)目管理情況分析

項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)合同管理、資金管理、進(jìn)度控制等日常工作。工程完工后由建設(shè)單位會(huì)同財(cái)政、發(fā)改共同驗(yàn)收合格后，再由施工單位做出結(jié)算由建設(shè)單位審核后送財(cái)政投資評(píng)審中心審核出結(jié)論，再送審計(jì)審核。憑審計(jì)結(jié)論與工程施工單位結(jié)算。

（三）項(xiàng)目績(jī)效情況分析

1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析

（1）項(xiàng)目成本（預(yù)算）控制情況

項(xiàng)目全年執(zhí)行數(shù)控制在全年預(yù)算數(shù)內(nèi)。

（2）項(xiàng)目成本（預(yù)算）節(jié)約情況

科學(xué)規(guī)劃，精心施工，強(qiáng)化責(zé)任管理，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)工程施工、質(zhì)量檢查及驗(yàn)收，在確保各項(xiàng)工程質(zhì)量的同時(shí)，如期完成各項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施。

2、項(xiàng)目的效率性分析

（1）項(xiàng)目的實(shí)施進(jìn)度

各項(xiàng)目按其要求的時(shí)間接點(diǎn)進(jìn)行實(shí)施。如期完成各項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃。

（2）項(xiàng)目完成質(zhì)量

各項(xiàng)目完成后經(jīng)相關(guān)部門(mén)檢查驗(yàn)收合格。

3、項(xiàng)目的效益性分析

（1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度

各項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)全部完成。

（2）項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響

各項(xiàng)目實(shí)施能增加林農(nóng)收入、增強(qiáng)全民保護(hù)生態(tài)意識(shí)，促進(jìn)林業(yè)及旅游業(yè)的發(fā)展，推動(dòng)林業(yè)第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，改善人民生存環(huán)境，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)繁榮和可持續(xù)發(fā)展。

四、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)果（附相關(guān)評(píng)分表）

我局2021年度專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)　98分。

五、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用建議（以后年度預(yù)算安排、評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)等）

以后年度預(yù)算安排、評(píng)價(jià)結(jié)果公開(kāi)督促資金使用單位用好管好財(cái)政資金，自評(píng)單位對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行相應(yīng)的整改，提高績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的實(shí)效。

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題和建議

1、政策宣傳到位：我縣每年對(duì)林業(yè)管理、執(zhí)法和護(hù)林人員，開(kāi)展大規(guī)模的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。重點(diǎn)加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目工程建設(shè)、檔案管理、資金使用等知識(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)。組織鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）以廣播、電視、標(biāo)語(yǔ)、宣傳碑（牌）等形式廣泛開(kāi)展宣傳，提高林農(nóng)關(guān)心和支持林業(yè)建設(shè)的積極性，自覺(jué)支持國(guó)家生態(tài)建設(shè)，自覺(jué)維護(hù)生態(tài)安全。引導(dǎo)廣大群眾了解、支持并積極參與項(xiàng)目工程建設(shè)和監(jiān)督管理。

2、領(lǐng)導(dǎo)重視，措施得力：項(xiàng)目任務(wù)下達(dá)后，我縣領(lǐng)導(dǎo)高度重視，成立了專(zhuān)門(mén)的工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，　主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓，相關(guān)職能單位具體抓，確保組織到位、措施得力、責(zé)任到人。

3、科學(xué)規(guī)劃，精心施工：根據(jù)專(zhuān)項(xiàng)資金各項(xiàng)目作業(yè)設(shè)計(jì)及實(shí)施方案，結(jié)合我縣實(shí)際情況及立地因子，科學(xué)規(guī)劃，及時(shí)落實(shí)，統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一施工、統(tǒng)一管護(hù)，保障工程項(xiàng)目成效。

4、強(qiáng)化責(zé)任管理：一是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目申報(bào)程序，專(zhuān)項(xiàng)資金各項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究、作業(yè)設(shè)計(jì)和實(shí)施方案都經(jīng)相關(guān)部門(mén)批復(fù)，從程序和依據(jù)上保證了項(xiàng)目的實(shí)施。二是推行政府采購(gòu)制度和項(xiàng)目工程專(zhuān)人負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目工程所需設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)積極實(shí)行政府采購(gòu)和招標(biāo)制度，降低了造價(jià)，保證了質(zhì)量。目前我縣專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目的林業(yè)生產(chǎn)性工程建設(shè)，主要依靠我局現(xiàn)有的技術(shù)力量，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)工程施工、質(zhì)量檢查及驗(yàn)收，在確保各項(xiàng)工程質(zhì)量的同時(shí)，如期完成了各項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施。三是基本健全質(zhì)量保證體系。項(xiàng)目工程實(shí)行責(zé)任終身負(fù)責(zé)制、質(zhì)量跟蹤負(fù)責(zé)制、絕對(duì)指標(biāo)項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)制度，動(dòng)態(tài)指標(biāo)相關(guān)人員跟蹤負(fù)責(zé)，保證了工程質(zhì)量，經(jīng)省、市驗(yàn)收，各項(xiàng)目工程達(dá)到設(shè)計(jì)要求。四是強(qiáng)化監(jiān)督。對(duì)各項(xiàng)目實(shí)行定期跟蹤檢查，加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)督，對(duì)各項(xiàng)目按時(shí)間節(jié)點(diǎn)檢查進(jìn)度和質(zhì)量，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的及時(shí)整改到位，確保項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

5、資金使用管理：項(xiàng)目資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)管的管理模式，項(xiàng)目資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)擠占、挪用、串用現(xiàn)象。

6、會(huì)計(jì)核算：按照財(cái)政統(tǒng)一規(guī)定，各項(xiàng)目工程專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。并按照建設(shè)資金專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)管理、單獨(dú)核算的原則分類(lèi)別設(shè)置項(xiàng)目資金科目，同時(shí)嚴(yán)格按照財(cái)政部《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算辦法》的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行科目設(shè)置和會(huì)計(jì)核算。

7、資金撥付：為了確保專(zhuān)項(xiàng)項(xiàng)目資金及時(shí)足額發(fā)放到位，按照財(cái)政資金支出和林業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目資金管理的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)項(xiàng)目資金發(fā)放程序進(jìn)行了規(guī)范，對(duì)林業(yè)項(xiàng)目工程中凡應(yīng)發(fā)放給林農(nóng)個(gè)人部分的補(bǔ)助資金，一律實(shí)行縣財(cái)政“一卡通”方式發(fā)放，對(duì)各項(xiàng)目資金發(fā)放明細(xì)表進(jìn)行張榜公示。

8、由于林地流轉(zhuǎn)程序復(fù)雜，要求高、難度大，流轉(zhuǎn)過(guò)程中矛盾糾紛多，對(duì)開(kāi)發(fā)企業(yè)、專(zhuān)業(yè)合作社和開(kāi)發(fā)大戶(hù)集中連片開(kāi)發(fā)林業(yè)項(xiàng)目基地的積極性產(chǎn)生了一定的影響。

9、公益林補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)偏低問(wèn)題。雖然國(guó)家級(jí)公益林補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)已提高到15．5元／畝，　但公益林區(qū)林農(nóng)普遍反映補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)仍然偏低。主要是公益林實(shí)行禁（限）伐，導(dǎo)致公益林區(qū)林農(nóng)經(jīng)濟(jì)收入銳減，經(jīng)濟(jì)困難問(wèn)題非常突出，林農(nóng)生活受到很大影響，相當(dāng)部分林農(nóng)要求將公益林調(diào)整為商品林。為此，建議進(jìn)一步提高補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，每年每畝補(bǔ)償提高到25－30元左右，逐年增加公益林區(qū)林農(nóng)收入，使公益林林權(quán)所有者或經(jīng)營(yíng)者真心實(shí)意地積極支持國(guó)家生態(tài)建設(shè)。

七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

后續(xù)工作計(jì)劃：加強(qiáng)森林資源修復(fù)與管理，對(duì)所有項(xiàng)目所屬地實(shí)行三年跟蹤管理，對(duì)中央、省重大項(xiàng)目實(shí)行專(zhuān)人管理，保證項(xiàng)目發(fā)揮最大生態(tài)效益、社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益。

第四部分

名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。包括一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和政府性基金財(cái)政撥款。

上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指各部門(mén)的公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用資料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)算管理的“三公“經(jīng)費(fèi)，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和因公出國(guó)（境）費(fèi)。其中，公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅），以及燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、食宿費(fèi)等支出。

第五部分

附件

沅陵縣林業(yè)局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

根據(jù)縣財(cái)政局沅財(cái)績(jī)函〔2020〕109號(hào)《沅陵縣財(cái)政局關(guān)于開(kāi)展2021年度部門(mén)整體支出和專(zhuān)項(xiàng)支出績(jī)效自評(píng)工作的通知》文件精神，我局對(duì)2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效進(jìn)行了全面綜合評(píng)價(jià)。整體支出分基本支出和專(zhuān)項(xiàng)支出兩部分，基本支出的評(píng)價(jià)重點(diǎn)是厲行節(jié)約保運(yùn)轉(zhuǎn)，降低行政運(yùn)行成本；專(zhuān)項(xiàng)支出的評(píng)價(jià)重點(diǎn)是規(guī)范管理促發(fā)展，做到專(zhuān)款專(zhuān)用，提高資金使用效益。經(jīng)相關(guān)業(yè)務(wù)股室全面綜合評(píng)價(jià)，我局2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)得　98分。現(xiàn)將具體自評(píng)情況報(bào)告如下：

一、部門(mén)概況     

（一）部門(mén)基本情況

1、沅陵縣林業(yè)局為正科級(jí)行政事業(yè)單位。財(cái)政供養(yǎng)人員情況：編制數(shù)230人，在職176人，退休119人。

2、局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)辦公室、造林綠化股、森林資源管理股、自然保護(hù)地和野生動(dòng)植物管理股（國(guó)家公園管理辦公室）、政策法規(guī)和行政審批股、規(guī)劃財(cái)務(wù)股、人事教育股7個(gè)股室。

3、按《森林法》賦予的主要職能是：①、研究制定全縣林業(yè)生態(tài)環(huán)境建設(shè)、森林資源保護(hù)和國(guó)土綠化的政策、法規(guī)，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并依法監(jiān)督檢查；指導(dǎo)全縣林業(yè)經(jīng)濟(jì)體制改革。②、擬定全縣林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)縣級(jí)林業(yè)資金（基金）籌集和管理；監(jiān)管全縣林業(yè)資金的使用。③、組織開(kāi)展植樹(shù)造林、封山育林工作；組織、指導(dǎo)以植樹(shù)種草等生物措施防治水土流失；負(fù)責(zé)全縣退耕還林還草、防治沙漠化工作；指導(dǎo)國(guó)有林場(chǎng)（苗圃）、森林公園及基層林業(yè)工作機(jī)構(gòu)的建設(shè)和管理；負(fù)責(zé)組織、指導(dǎo)林木良種的培育、審定、檢疫、檢驗(yàn)工作。④、組織、指導(dǎo)對(duì)全縣森林資源（含用材林、防護(hù)林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林及其他特種用途林）的管理；組織實(shí)施天然林保護(hù)工程建設(shè)項(xiàng)目；組織全縣森林資源調(diào)查、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)；審核并監(jiān)督森林資源的使用；組織編制森林采伐限額，經(jīng)縣政府批準(zhǔn)后，監(jiān)督執(zhí)行；監(jiān)督林木、竹林的憑證采伐與運(yùn)輸；組織、指導(dǎo)林地、林權(quán)管理并對(duì)依法應(yīng)由縣政府批準(zhǔn)的林地征用、占用進(jìn)行初審；負(fù)責(zé)森林資源有償使用并監(jiān)督林地開(kāi)發(fā)利用；指導(dǎo)全縣林地調(diào)查、定級(jí)、評(píng)估工作。⑤、組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督全縣森林防火工作；組織對(duì)《森林法》、《野生動(dòng)物保護(hù)法》等有關(guān)法律、法規(guī)的貫徹落實(shí)；指導(dǎo)全縣森林公安業(yè)務(wù)工作，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、查處破壞森林資源和野生動(dòng)物資源的重大案件；打擊違犯《森林法》、《野生動(dòng)物保護(hù)法》的違法犯罪活動(dòng)；組織、指導(dǎo)全縣森林病蟲(chóng)鼠害的防治、檢疫，承擔(dān)全縣獵槍彈具的管理工作。⑥、組織、指導(dǎo)陸生野生動(dòng)植物資源的保護(hù)和合理開(kāi)發(fā)利用；擬定及提出國(guó)家和省級(jí)重點(diǎn)保護(hù)的野生動(dòng)物、植物名錄，報(bào)上級(jí)主管部門(mén)批準(zhǔn)后發(fā)布；在國(guó)家級(jí)和省級(jí)自然保護(hù)區(qū)的區(qū)劃、規(guī)劃原則的指導(dǎo)下，指導(dǎo)森林和陸生野生動(dòng)物類(lèi)型自然保護(hù)區(qū)的建設(shè)和管理；組織、協(xié)調(diào)全縣濕地保護(hù)工作；負(fù)責(zé)全縣瀕危物種及其產(chǎn)品出口的管理工作；指導(dǎo)全縣珍稀、瀕危野生動(dòng)植物救護(hù)、繁殖、馴養(yǎng)工作。⑦、研究提出全縣林業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)意見(jiàn)；監(jiān)管?chē)?guó)有林業(yè)資產(chǎn)；審批重點(diǎn)林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目。⑧、組織、指導(dǎo)全縣各類(lèi)商品林（包括用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、藥用林，竹林、特種用途林）和風(fēng)景林的培育。⑨、組織指導(dǎo)全縣林業(yè)科技、宣傳、教育工作；組織、指導(dǎo)全民義務(wù)植樹(shù)活動(dòng)；指導(dǎo)全縣林業(yè)隊(duì)伍。、負(fù)責(zé)全縣林業(yè)外資工作，組織全縣林業(yè)行業(yè)開(kāi)放帶動(dòng)戰(zhàn)略工作。、指導(dǎo)和宏觀(guān)管理全縣木材生產(chǎn)、木漿造紙、木竹及林果產(chǎn)品加工、森林旅游、林產(chǎn)化工、林木機(jī)械、木本藥材等林業(yè)產(chǎn)品。、承辦縣政府交辦的其他事項(xiàng)。                                             

4、2021年度重點(diǎn)工作計(jì)劃

（1）以“生態(tài)保護(hù)”為根本，厚植山清水秀的自然生態(tài)。

①切實(shí)加強(qiáng)自然保護(hù)地管理積極開(kāi)展“洞庭清波”專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，對(duì)自然保護(hù)地違法違規(guī)問(wèn)題進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查，嚴(yán)格按規(guī)定整改銷(xiāo)號(hào)；②切實(shí)加強(qiáng)林地林木資源保護(hù)，常態(tài)化開(kāi)展森林督查工作；③切實(shí)加強(qiáng)防災(zāi)減災(zāi)和安全生產(chǎn)管理。深入開(kāi)展森林防火、林業(yè)有害生物防控工作；④切實(shí)加強(qiáng)野生動(dòng)植物保護(hù)，建立野生動(dòng)植物資源保護(hù)工作聯(lián)席會(huì)議制度，嚴(yán)厲打擊非法獵捕野生動(dòng)物的違法犯罪活動(dòng)。

（2）以“生態(tài)修復(fù)”為關(guān)鍵，打造優(yōu)美和諧的生態(tài)環(huán)境

①積極推進(jìn)創(chuàng)森工作；②著力建設(shè)生態(tài)廊道，啟動(dòng)《沅陵縣生態(tài)廊道建設(shè)總體規(guī)劃》編制工作，落實(shí)在G56杭瑞高速兩旁麻溪鋪鎮(zhèn)、涼水井鎮(zhèn)、筲箕灣鎮(zhèn)、沅陵鎮(zhèn)范圍內(nèi)的2000畝生態(tài)廊道示范點(diǎn)建設(shè)；③大力實(shí)施擴(kuò)綠提質(zhì)工程，組織開(kāi)展“三下鄉(xiāng)”活動(dòng)，完成長(zhǎng)江防護(hù)林工程建設(shè)人工造林1000畝，中央財(cái)政造林補(bǔ)貼10000畝，封山育林30000畝，4000畝森林質(zhì)量精準(zhǔn)提升。

（3）以“生態(tài)惠民”為落腳點(diǎn)，培育優(yōu)良綠色的生態(tài)產(chǎn)品

①　大力發(fā)展生態(tài)產(chǎn)業(yè)。對(duì)借母溪國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)、五強(qiáng)溪國(guó)家濕地公園、沅陵國(guó)家森林公園、萬(wàn)羊山省級(jí)森林公園加大建設(shè)力度，著力培育齊眉界森林小鎮(zhèn)森林康養(yǎng)新業(yè)態(tài)，科學(xué)制定油茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃；②積極發(fā)展中藥材產(chǎn)業(yè)，助力農(nóng)民增產(chǎn)增收；③積極開(kāi)展林業(yè)碳匯開(kāi)發(fā)和保護(hù)修復(fù)項(xiàng)目。

（4）以“生態(tài)治理”為著力點(diǎn)，完善優(yōu)質(zhì)高效的保障制度，全面推行林長(zhǎng)制。

（二）、部門(mén)整體支出規(guī)模、使用方向和主要內(nèi)容、涉及范圍等

2021年度整體支出6718．65萬(wàn)元，其中基本支出2894．92萬(wàn)元、項(xiàng)目支出3135．97萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下年687．76萬(wàn)元。涉及森林培育、森林資源管理、林業(yè)監(jiān)督與執(zhí)法、森林自然恢復(fù)與人工修復(fù)，野生動(dòng)植物防治與病蟲(chóng)害監(jiān)測(cè)等范。

二、部門(mén)整體支出管理及使用情況

我局的財(cái)務(wù)管理，始終認(rèn)真執(zhí)行縣財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支付核算制度，嚴(yán)格依法依規(guī)依程序，做到公開(kāi)公平公正，在嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政財(cái)紀(jì)有關(guān)法律法規(guī)的同時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購(gòu)、國(guó)庫(kù)集中支付、公務(wù)卡支付等有關(guān)規(guī)范執(zhí)行，林業(yè)財(cái)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)資金管理嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（一）基本支出

2021年度決算基本支出2894．92萬(wàn)元，其中：工資福利支出2269．33萬(wàn)元，商品服務(wù)支出500．21萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出122．06萬(wàn)元，其他支出3．32萬(wàn)元。基本支出中，“三公經(jīng)費(fèi)”支出14．88萬(wàn)元，其中日常公務(wù)接待費(fèi)9．44萬(wàn)元，公務(wù)車(chē)輛運(yùn)行5．44萬(wàn)元，出國(guó)出境為0萬(wàn)元。

（二）專(zhuān)項(xiàng)支出

1、專(zhuān)項(xiàng)資金（包括財(cái)政資金、自籌資金等）安排落實(shí)、總投入等情況分析

2021年度財(cái)政撥款項(xiàng)目資金共3135．97萬(wàn)元，其中森林生態(tài)效益468．4萬(wàn)元、森林資源培育171．42萬(wàn)元、森林資源管理413．87萬(wàn)元、其他生態(tài)保護(hù)1054．5萬(wàn)元、自然保護(hù)區(qū)等管理225萬(wàn)元、動(dòng)植物保護(hù)18．6萬(wàn)元、其他林業(yè)和草原595．18萬(wàn)元、林區(qū)公路建設(shè)189萬(wàn)元。

2、專(zhuān)項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析

（1）、資金到位情況。截至2021年12月31日，按項(xiàng)目實(shí)施和驗(yàn)收合格情已撥付涉林補(bǔ)助專(zhuān)項(xiàng)資金共3135．97　萬(wàn)元，項(xiàng)目資金全部到位。

（2）、資金使用情況。截至2021年12月31日，我局撥付專(zhuān)項(xiàng)資金3135．97　萬(wàn)元。

2021年度專(zhuān)項(xiàng)支出資金共3135．97萬(wàn)元，其中：其中森林生態(tài)效益468．4萬(wàn)元、森林資源培育171．42萬(wàn)元、森林資源管理413．87萬(wàn)元、其他生態(tài)保護(hù)1054．5萬(wàn)元、自然保護(hù)區(qū)等管理225萬(wàn)元、動(dòng)植物保護(hù)18．6萬(wàn)元、其他林業(yè)和草原595．18萬(wàn)元、林區(qū)公路建設(shè)189萬(wàn)元。

3、專(zhuān)項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況

資金使用管理：為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范我縣中央轉(zhuǎn)移支付林業(yè)項(xiàng)目工程建設(shè)資金的使用與管理，提高工程建設(shè)質(zhì)量及資金使用效益，使各林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金真正做到專(zhuān)款專(zhuān)用、管理規(guī)范、運(yùn)行安全，確保林業(yè)重點(diǎn)工程順利實(shí)施。項(xiàng)目資金實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)管的管理模式，項(xiàng)目資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)擠占、挪用、串用現(xiàn)象。

會(huì)計(jì)核算：按照財(cái)政統(tǒng)一規(guī)定，各項(xiàng)目工程專(zhuān)項(xiàng)資金實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付。并按照建設(shè)資金專(zhuān)款專(zhuān)用、專(zhuān)項(xiàng)管理、單獨(dú)核算的原則分類(lèi)別設(shè)置項(xiàng)目資金科目，同時(shí)嚴(yán)格按照財(cái)政部《行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)核算辦法》的有關(guān)規(guī)定，進(jìn)行科目設(shè)置和會(huì)計(jì)核算。

資金撥付：為了確保中央轉(zhuǎn)移支付林業(yè)項(xiàng)目資金及時(shí)足額發(fā)放到位，按照財(cái)政資金支出和林業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目資金管理的有關(guān)規(guī)定，我們對(duì)項(xiàng)目資金發(fā)放程序進(jìn)行了規(guī)范，對(duì)林業(yè)項(xiàng)目工程中凡應(yīng)發(fā)放給林農(nóng)個(gè)人部分的補(bǔ)助資金，一律實(shí)行縣財(cái)政“一卡通”方式發(fā)放，對(duì)各項(xiàng)目資金發(fā)放明細(xì)表進(jìn)行張榜公示。

強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)：為抓好我縣林業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，我縣成立由縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管林業(yè)的縣領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，縣紀(jì)監(jiān)委、發(fā)改局、財(cái)政局、林業(yè)局等部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的林業(yè)項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。在領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在林業(yè)局），由林業(yè)局抽調(diào)精干人員成立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)召開(kāi)有關(guān)會(huì)議，協(xié)調(diào)各方關(guān)系，組織工程施工、工程檢查驗(yàn)收和專(zhuān)項(xiàng)資金稽查、審計(jì)等。強(qiáng)化組織保障，有效提高了林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效率。

強(qiáng)化責(zé)任管理：一是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目申報(bào)程序，中央轉(zhuǎn)移支付林業(yè)項(xiàng)目工程各項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究、作業(yè)設(shè)計(jì)和實(shí)施方案都經(jīng)相關(guān)部門(mén)批復(fù)，從程序和依據(jù)上保證了項(xiàng)目的實(shí)施。二是推行政府采購(gòu)制度和項(xiàng)目工程專(zhuān)人負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目工程所需設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)積極實(shí)行政府采購(gòu)和招標(biāo)制度，降低了造價(jià)，保證了質(zhì)量。目前我縣林業(yè)項(xiàng)目的林業(yè)生產(chǎn)性工程建設(shè)，主要依靠我局現(xiàn)有的技術(shù)力量，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)工程施工、質(zhì)量檢查及驗(yàn)收，在確保各項(xiàng)工程質(zhì)量的同時(shí)，如期完成了各項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施。三是基本健全質(zhì)量保證體系。項(xiàng)目工程實(shí)行責(zé)任終身負(fù)責(zé)制、質(zhì)量跟蹤負(fù)責(zé)制、絕對(duì)指標(biāo)項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)制度，動(dòng)態(tài)指標(biāo)相關(guān)人員跟蹤負(fù)責(zé)，保證了工程質(zhì)量，經(jīng)省、市驗(yàn)收，各項(xiàng)目工程達(dá)到設(shè)計(jì)要求。四是強(qiáng)化監(jiān)督。對(duì)各項(xiàng)目實(shí)行定期跟蹤檢查，加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)督，對(duì)各項(xiàng)目按時(shí)間節(jié)點(diǎn)檢查進(jìn)度和質(zhì)量，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的及時(shí)整改到位，確保項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

強(qiáng)化學(xué)習(xí)宣傳：我縣對(duì)林業(yè)管理、執(zhí)法和護(hù)林人員，開(kāi)展了大規(guī)模的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。重點(diǎn)加強(qiáng)中央對(duì)地方林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付林業(yè)項(xiàng)目工程建設(shè)、檔案管理、資金使用等知識(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)。通過(guò)廣播電視、宣傳車(chē)船等多種形式進(jìn)行宣傳，進(jìn)行廣泛的宣傳報(bào)道。引導(dǎo)廣大群眾了解、支持并積極參與林業(yè)項(xiàng)目工程建設(shè)和監(jiān)督管理。

三、部門(mén)專(zhuān)項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專(zhuān)項(xiàng)組織情況分析，主要包括項(xiàng)目招投標(biāo)、調(diào)整、竣工驗(yàn)收等情況。

林業(yè)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)嚴(yán)格按照項(xiàng)目規(guī)定執(zhí)行，達(dá)到公開(kāi)招投標(biāo)的項(xiàng)目全部實(shí)行招標(biāo)投標(biāo)制、沒(méi)有達(dá)到公開(kāi)招投標(biāo)的項(xiàng)目，按政策要求進(jìn)行政府采購(gòu)。嚴(yán)格按照“四制”要求（實(shí)施單位法人制、招投標(biāo)制、建設(shè)監(jiān)理制）終身負(fù)責(zé)。項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)合同管理、資金管理、進(jìn)度控制等日常工作。工程完工后由建設(shè)單位會(huì)同財(cái)政、發(fā)改共同驗(yàn)收合格后，再由施工單位做出結(jié)算由建設(shè)單位審核后送財(cái)政投資評(píng)審中心審核出結(jié)論，再送審計(jì)審核。憑審計(jì)結(jié)論與工程施工單位結(jié)算。

林業(yè)涉林專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助資金嚴(yán)格按照《林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金管理辦法的通知》（財(cái)資環(huán)〔2020〕22號(hào)）、《林業(yè)改革發(fā)展資金管理辦法的通知》（財(cái)資環(huán)〔2021〕39號(hào)）文件精神規(guī)定作業(yè)設(shè)計(jì)、實(shí)施、驗(yàn)收、兌付前公示公開(kāi)。

（二）專(zhuān)項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。

項(xiàng)目資金實(shí)行專(zhuān)賬管理、專(zhuān)項(xiàng)專(zhuān)管的管理模式，項(xiàng)目資金做到專(zhuān)款專(zhuān)用，無(wú)擠占、挪用、串用現(xiàn)象。

強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)：為抓好我縣林業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，我縣成立由縣長(zhǎng)任組長(zhǎng)，分管林業(yè)的縣領(lǐng)導(dǎo)任副組長(zhǎng)，縣紀(jì)監(jiān)委、發(fā)改局、財(cái)政局、林業(yè)局等部門(mén)負(fù)責(zé)人為成員的林業(yè)項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。在領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室（設(shè)在林業(yè)局），由林業(yè)局抽調(diào)精干人員成立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)召開(kāi)有關(guān)會(huì)議，協(xié)調(diào)各方關(guān)系，組織工程施工、工程檢查驗(yàn)收和專(zhuān)項(xiàng)資金稽查、審計(jì)等。強(qiáng)化組織保障，有效提高了林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)資金的使用效率。

強(qiáng)化責(zé)任管理：一是嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目申報(bào)程序，中央轉(zhuǎn)移支付林業(yè)項(xiàng)目工程各項(xiàng)目的立項(xiàng)、可行性研究、作業(yè)設(shè)計(jì)和實(shí)施方案都經(jīng)相關(guān)部門(mén)批復(fù)，從程序和依據(jù)上保證了項(xiàng)目的實(shí)施。二是推行政府采購(gòu)制度和項(xiàng)目工程專(zhuān)人負(fù)責(zé)制。對(duì)項(xiàng)目工程所需設(shè)備、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)積極實(shí)行政府采購(gòu)和招標(biāo)制度，降低了造價(jià)，保證了質(zhì)量。目前我縣林業(yè)項(xiàng)目的林業(yè)生產(chǎn)性工程建設(shè)，主要依靠我局現(xiàn)有的技術(shù)力量，安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)工程施工、質(zhì)量檢查及驗(yàn)收，在確保各項(xiàng)工程質(zhì)量的同時(shí)，如期完成了各項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施。三是基本健全質(zhì)量保證體系。項(xiàng)目工程實(shí)行責(zé)任終身負(fù)責(zé)制、質(zhì)量跟蹤負(fù)責(zé)制、絕對(duì)指標(biāo)項(xiàng)目責(zé)任人負(fù)責(zé)制度，動(dòng)態(tài)指標(biāo)相關(guān)人員跟蹤負(fù)責(zé)，保證了工程質(zhì)量，經(jīng)省、市驗(yàn)收，各項(xiàng)目工程達(dá)到設(shè)計(jì)要求。四是強(qiáng)化監(jiān)督。對(duì)各項(xiàng)目實(shí)行定期跟蹤檢查，加強(qiáng)質(zhì)量監(jiān)督，對(duì)各項(xiàng)目按時(shí)間節(jié)點(diǎn)檢查進(jìn)度和質(zhì)量，對(duì)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)的及時(shí)整改到位，確保項(xiàng)目質(zhì)量達(dá)到設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)。

強(qiáng)化學(xué)習(xí)宣傳：我縣對(duì)林業(yè)管理、執(zhí)法和護(hù)林人員，開(kāi)展了大規(guī)模的學(xué)習(xí)培訓(xùn)。對(duì)林業(yè)項(xiàng)目工程建設(shè)、檔案管理、資金使用等知識(shí)進(jìn)行學(xué)習(xí)。通過(guò)廣播電視、宣傳車(chē)船等多種形式進(jìn)行宣傳，進(jìn)行廣泛的宣傳報(bào)道。引導(dǎo)廣大群眾了解、支持并積極參與林業(yè)項(xiàng)目工程建設(shè)和監(jiān)督管理。

四、資產(chǎn)管理情況

2021年底，我局固定資產(chǎn)392．22萬(wàn)元，主要是林業(yè)局機(jī)關(guān)和部分檢查站辦公用房、局機(jī)關(guān)辦公設(shè)備。嚴(yán)格按照縣國(guó)有資產(chǎn)管理局管理辦法進(jìn)行固定資產(chǎn)登記、入賬、配置和核銷(xiāo)制度進(jìn)行管理。

五、部門(mén)整體支出績(jī)效情況

過(guò)去一年，在縣委政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在全局干部職工的共同努力下，我們年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)全面完成，得到了省、市、縣充分肯定。按照《2021年全縣林業(yè)建設(shè)目標(biāo)管理考核任務(wù)》，已完成全縣23個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)及2個(gè)林場(chǎng)造林面積10000畝，封山育林18000畝；完成松材線(xiàn)蟲(chóng)病枯死木清理2674株、松材線(xiàn)蟲(chóng)防治面積2600畝、松褐天牛飛防面積12000畝；完成油茶種源庫(kù)基地實(shí)施面積400畝、油茶低改6000畝；森林撫育面積121132畝（其中疫木伐除撫育2600畝、上一輪退耕還生態(tài)林納入森林撫育面積118532畝）；完成全縣省級(jí)廊道（三邊）綠化面積3000畝；完成森林生態(tài)公益林管護(hù)面積2230248畝；完成天然商品林管護(hù)面積2541695畝；完成森林防火，林政資源管理，森林督查，林業(yè)執(zhí)法與監(jiān)督等工作。森林覆蓋率達(dá)到75．66％。

1、經(jīng)濟(jì)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，促使我縣林農(nóng)調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高林業(yè)生產(chǎn)積極性，解決我縣長(zhǎng)期以來(lái)林業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)單一的被動(dòng)局面，林農(nóng)充分利用森林資源和環(huán)境優(yōu)勢(shì)從事林森林旅游、林下種植、養(yǎng)殖業(yè)，積極開(kāi)展生態(tài)養(yǎng)雞、生態(tài)放牧、林下種植藥材等，林農(nóng)實(shí)現(xiàn)資源共享，促進(jìn)林區(qū)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展，同時(shí)通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施增加農(nóng)村就業(yè)人口和解決剩余勞動(dòng)力，安排生態(tài)護(hù)林員1270人，增加林農(nóng)收入，提高人民群眾的生活水平，有效地提高林區(qū)購(gòu)買(mǎi)力，增加財(cái)政稅收，拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，林區(qū)社會(huì)得到穩(wěn)定，促進(jìn)農(nóng)村居民脫貧致富和構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)，很好地詮釋了習(xí)近平總書(shū)記的“綠水青山，就是金山銀山”治國(guó)理念。

2、社會(huì)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，生態(tài)效益補(bǔ)償、天然林保護(hù)、退耕還林資金等項(xiàng)目都具有惠民性質(zhì)，是國(guó)家政策紅利反哺農(nóng)民的體現(xiàn)，老百姓得到實(shí)惠，激發(fā)了他們參與保護(hù)生態(tài)的積極性和自覺(jué)性，促進(jìn)了我縣生態(tài)文明建設(shè)水平。同時(shí)，隨著森林植被的增加和生態(tài)環(huán)境的改善，必將更好地推動(dòng)林業(yè)第二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，進(jìn)一步促進(jìn)社會(huì)繁榮和可持續(xù)發(fā)展。

3、生態(tài)效益：林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，沅陵縣的生態(tài)環(huán)境得到有效的保護(hù)，林分結(jié)構(gòu)不斷改善，林分質(zhì)量不斷提高，森林蓄積量不斷增加；森林的涵養(yǎng)水源、保持水土、調(diào)節(jié)氣候、降低噪音、凈化空氣、美化環(huán)境等功能得以大幅提升；對(duì)提高林業(yè)碳匯功能、減少水土流失、改善人民生存環(huán)境等發(fā)揮其顯著作用。

4、可持續(xù)影響：通過(guò)林業(yè)項(xiàng)目實(shí)施后，有效地改善了項(xiàng)目區(qū)的自然條件，增加了森林覆蓋率，優(yōu)化了樹(shù)種結(jié)構(gòu)，提高了林分質(zhì)量，森林涵養(yǎng)水源、保持水土、改良土壤、固碳制氧、凈化、美化空氣、生物多樣性保護(hù)、景觀(guān)游憩、儲(chǔ)存能量等森林生態(tài)功能效益逐年增加，充分發(fā)揮其維護(hù)生態(tài)平衡的重要作用，對(duì)開(kāi)發(fā)生態(tài)休閑旅游、秀美村莊、鄉(xiāng)村振興等多樣化提供了有利條件。

六、存在的主要問(wèn)題

公用經(jīng)費(fèi)、專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)缺口大，財(cái)政預(yù)算嚴(yán)重不足。但工作任務(wù)仍然繁重，不僅承擔(dān)著全縣林業(yè)生態(tài)建設(shè)和保護(hù)的重任，近年，還承擔(dān)著“生態(tài)立縣”“三邊綠化”、“裸露山地治理”、“創(chuàng)森”、“林長(zhǎng)制”、“有害生物防治”等多項(xiàng)工作任務(wù)，專(zhuān)項(xiàng)資金保障壓力大，而財(cái)政每年預(yù)算只按人頭12000元安排行政日常公用經(jīng)費(fèi)，專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)及各項(xiàng)目標(biāo)考核獎(jiǎng)沒(méi)有納入預(yù)算，大部分由我局自行承擔(dān)，資金沒(méi)有保障，不利于全縣林業(yè)各項(xiàng)工作的推進(jìn)與開(kāi)展。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

我單位行政事業(yè)性收費(fèi)逐步取消和降標(biāo)，嚴(yán)重影響非稅收入返還彌補(bǔ)我局公用經(jīng)費(fèi)不足。

1、2014年財(cái)政部財(cái)稅〔2014〕101號(hào)免征收國(guó)內(nèi)森林植物檢疫費(fèi)、林權(quán)證工本費(fèi)、林權(quán)勘測(cè)費(fèi)。

2、2016年湘發(fā)改價(jià)服〔2016〕144號(hào)降標(biāo)30％的森林資源調(diào)查、林業(yè)技術(shù)鑒定、造林規(guī)劃設(shè)計(jì)及驗(yàn)收。

3、2016年財(cái)政部財(cái)稅〔2016〕11號(hào)文件第二條規(guī)定：將育林基金征收標(biāo)準(zhǔn)降為零，因此，我局正常的行政運(yùn)轉(zhuǎn)面臨著前所未有的困難，全縣林業(yè)管理的各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)工作更是缺乏經(jīng)費(fèi)保障，無(wú)法推進(jìn)。

我們建議：增加財(cái)政預(yù)算撥款。一是提高人員公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算，二是增加林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)的預(yù)算。

附表：決算報(bào)表