沅陵縣文化館2022年度部門整體支出績效評價報(bào)告

沅陵縣人民政府門戶網(wǎng)站 71584.cn 發(fā)布時間：2023-06-12 16:27

根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于開展2022年度部門整體支出和專項(xiàng)支出績效自評工作的通知》（沅財(cái)績〔2023〕152號）文件精神，縣文化館對2022年度部門整體支出績效進(jìn)行了全面綜合評價。整體支出分基本支出和專項(xiàng)支出兩部分，基本支出的評價重點(diǎn)是厲行節(jié)約保運(yùn)轉(zhuǎn)，降低行政成本；專項(xiàng)支出的評價重點(diǎn)是規(guī)范管理促發(fā)展，提高資金績效。現(xiàn)將具體情況報(bào)告如下：

一、部門概況

（一）部門職能概述

縣文化館的職能主要是：組織群眾文化活動，繁榮群眾文化事業(yè)。積極開展文化宣傳、群眾文藝活動、業(yè)余創(chuàng)作團(tuán)體管理、組織業(yè)余文藝創(chuàng)作、指導(dǎo)鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站業(yè)務(wù)工作。

（二）部門組織機(jī)構(gòu)及人員情況

本部門由一個全額撥款事業(yè)單位組成。本單位編制人數(shù)17人，單位實(shí)有人數(shù)19人。其中：全額在編在職人員6人，退休人員8人，遺屬人員2人。內(nèi)設(shè)辦公室、業(yè)務(wù)室、財(cái)務(wù)股、免費(fèi)開放室、儺戲堂等。

（三）2022年度重點(diǎn)工作計(jì)劃

對存在的問題提出切實(shí)可行的改進(jìn)措施和有關(guān)建議等。

2022年，縣文化館工作思路是：一是為繁榮我縣的群眾文化事業(yè)，積極組織多種形式的群眾文化活動，加強(qiáng)業(yè)余創(chuàng)作團(tuán)隊(duì)的管理，切實(shí)做好各鄉(xiāng)鎮(zhèn)文化站業(yè)務(wù)工作的指導(dǎo)；二是加強(qiáng)對辰州儺戲的展示、組織巡演、儺戲藝術(shù)的推廣等工作；三是創(chuàng)新業(yè)余文藝創(chuàng)作，收集、創(chuàng)作、出版沅陵人自己演唱的歌曲，以刊物、光碟等形式宣傳沅陵人的勤勞智慧；四是為更好地豐富群眾業(yè)余文化生活，積極地開展免費(fèi)開放音樂、文藝作品、舞蹈等展覽場所。

二、部門整體支出管理及使用情況

縣文化館的財(cái)務(wù)管理，始終認(rèn)真執(zhí)行縣財(cái)政國庫集中支付核算制度，嚴(yán)格依法依規(guī)依程度，做到公開公平公正，在嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政有關(guān)法律法規(guī)的同時，嚴(yán)格按照政府采購、國庫集中支付等有關(guān)規(guī)范執(zhí)行，財(cái)務(wù)專項(xiàng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)范執(zhí)行。

（一）基本支出

2022年縣文化館總支出145．18萬元。其中1、工資福利支出91．86萬元。2、商品和服務(wù)支出16．4萬元。3、對個人和家庭補(bǔ)助支出11．8萬元。4、2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬元，其中：①、因公出國（境）費(fèi)支出為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。②、公務(wù)接待費(fèi)支出為0萬元，全年共接待來訪團(tuán)組0個、來賓0人次。③、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截至2020年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

（二）專項(xiàng)支出

1、免費(fèi)開放資金19萬元，安排落實(shí)到位100％。

2、專項(xiàng)資金（主要指財(cái)政資金）實(shí)際使用情況分析。支出主要用于文化館免費(fèi)開放的正常公務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)工作支出。

3、專項(xiàng)資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執(zhí)行情況。①支出符合國家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金的管理辦法的規(guī)定；②資金撥付有完整的審批程序和手續(xù)；③專項(xiàng)資金由財(cái)政撥付到賬戶后，由單位分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)簽字后進(jìn)行支付。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)有關(guān)紀(jì)律和程序要求進(jìn)行資金管理，達(dá)到了預(yù)期目的。④支出符合部門預(yù)算批復(fù)的用途；⑤資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

三、部門專項(xiàng)組織實(shí)施情況

（一）專項(xiàng)組織情況分析，主要包括免費(fèi)開放資金。1、按照政府采購條例進(jìn)行采購，2、單位對每一個采購項(xiàng)目完工后組織驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后方能支付工程款。

（二）專項(xiàng)管理情況分析，主要包括項(xiàng)目管理制度建設(shè)、日常檢查監(jiān)督管理等情況。按照專項(xiàng)資金項(xiàng)目管理制度，經(jīng)常性自查，日常檢查監(jiān)督管理

四、資產(chǎn)管理情況

2022年底，縣文化館固定資產(chǎn)66．5萬元，本年度固定資產(chǎn)較上年增加0萬元。嚴(yán)格按照縣國有資產(chǎn)管理局管理辦法進(jìn)行固定資產(chǎn)登記、入賬、配置和核銷制度進(jìn)行管理。1．資產(chǎn)保存完整；2．資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)，賬實(shí)相符；3．通用辦公設(shè)備和辦公家具等資產(chǎn)實(shí)物量無超標(biāo)：4．沒有有償使用及處置資產(chǎn)的收入；固定資產(chǎn)報(bào)廢按國有資產(chǎn)管理局管理辦法進(jìn)行，合規(guī)。5、單位房產(chǎn)等重大資產(chǎn)沒有對外出租，沒有處置收入。

五、部門整體支出績效情況

2022年，縣文化館非常重視預(yù)算執(zhí)行工作，嚴(yán)格按照國家的法律法規(guī)加強(qiáng)預(yù)算管理，不斷完善內(nèi)控制度，取得了良好的預(yù)算執(zhí)行效果。同時，館領(lǐng)導(dǎo)班子盡職盡責(zé)、全體干部職工兢兢業(yè)業(yè)、求真務(wù)實(shí)，較好地完成了各項(xiàng)工作。反映部門履職及履職效益情況。主要從部門整體支出的經(jīng)濟(jì)性、效率性、有效性和可持續(xù)性等方面進(jìn)行量化、具體分析。

六、存在的主要問題

主要是資金安排、使用，資產(chǎn)管理過程中存在的問題。1、因單位日常公用經(jīng)費(fèi)不足，與實(shí)際支出相差較大。2、公用經(jīng)費(fèi)控制有一定難度，基本為剛性支出。3、規(guī)范各類資產(chǎn)的購置審批制度，完善資產(chǎn)管理。

七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

結(jié)合我單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)科目實(shí)際執(zhí)行情況，將項(xiàng)目細(xì)化到對應(yīng)的部門經(jīng)濟(jì)科目提高經(jīng)濟(jì)科目編制的準(zhǔn)確性。加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)審核。

附件1部門整體支出績效評價共性指標(biāo)表

附件2部門整體支出績效評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表

附件3部門整體支出績效自評表